Contenuti del tribunale sul programma Ponzi di Madoff

• Potrebbe 2, 2024

"Questo è un esempio estremo di avidità incontrollabile che dovrebbe essere indagato dalle autorità competenti." Questo era il paragrafo conclusivo di una lettera anonima inviata all'ex presidente della Securities and Exchange Commission, SEC. Questa lettera di avvertimento è stata ignorata?

Leggere documenti a sostegno del Ponzi Scheme di Bernard Madoff è travolgente. Gli indicatori, i suggerimenti e le informazioni erano tutti disponibili per la SEC. Cosa ha scatenato la loro cecità?

Sapevi che una lettera anonima iniziale è stata inviata al presidente della Securities and Exchange Commission (SEC)? Questa lettera avrebbe dovuto essere seguita al ricevimento. Sebbene la mostra abbia due date: 26 aprile 2006 e un follow-up del 12/06/06, "Questo viene inviato nel caso in cui non si sia ricevuto l'originale.", Il timbro di Ricevuto dall'unità di corrispondenza del presidente recita "ES123868 (scritto a mano) e la sua data è il 31 marzo 2008 alle 12:24

Leggi il testo qui sotto il contenuto di uno dei numerosi reperti raccolti sull'Investigazione del fallimento della SEC per scoprire il programma Ponzi di Bernard Madoff:

26 aprile 2006

L'onorevole Christopher Cox
Presidente
Commissione per lo scambio di titoli 12/06/06
450 Fifth Street NW Gentile Signore,
Washington, DC 20549

Caro Signore:

La vostra attenzione è diretta a uno scandalo di proporzioni maggiori che è stato eseguito dalla società di investimento Bernard L. Madoff. 885 Third Avenue, New York, NY.

Le attività ben al di sopra di $ 10 miliardi di proprietà del defunto Norman F. Levy, un cliente di lunga data ultra-ricco della società Madoff sono state "mescolate" con fondi controllati dalla società Madoff con guadagni su di essa mantenuti da Madoff.

Questa azione potrebbe essere stata presa con la consapevolezza e il consenso del ritardo. Norman F; Prelievo nel tentativo di "portarlo con sé" evitando le tasse immobiliari federali e statali su questi miliardi di dollari.

Questo è un esempio di avidità incontrollabile che dovrebbe essere indagata dalle autorità competenti.

Cordiali saluti,
Un cittadino preoccupato

Caro Signore:
Potrebbe interessarti sapere che il signor Bernard Madoff tiene due (2) registrazioni. Il più interessante dei quali è sul suo computer che è sempre sulla sua persona. "

Allo scopo di stabilire una chiara guida nella prevenzione delle frodi, l'Istituto dei revisori interni, l'American Institute of Certified Public Accountants e l'Association of Certified Fraud Examiners hanno pubblicato una guida pratica intesa a contribuire a prevenire le frodi ea prendere in considerazione il rischio di frode che invariabile ogni organizzazione deve affrontare. Questo documento afferma: "Oltre al consiglio di amministrazione, il personale a tutti i livelli dell'organizzazione, inclusi tutti i livelli di gestione, personale e revisori interni, nonché i revisori esterni dell'organizzazione, è responsabile della gestione del rischio di frode. In particolare, ci si aspetta che spieghino come l'organizzazione sta rispondendo a normative più elevate, nonché al controllo pubblico e delle parti interessate; quale forma di programma di gestione del rischio di frode ha l'organizzazione in atto; come identifica i rischi di frode; cosa sta facendo per prevenire meglio le frodi o almeno individuarle prima; e quale processo è in atto per indagare sulle frodi e intraprendere azioni correttive3. Questa guida è progettata per aiutare a risolvere questi difficili problemi. "

Tre "M" sono presenti al più alto livello di frode in materia di rendicontazione finanziaria: Manipolazione, travisamento e errata applicazione. Erano tutti presenti al Ponzi Scheme di Madoff.

I contabili forensi hanno lavorato diligentemente per mettere insieme i pezzi di questo puzzle che non sembra mai essere abbastanza chiaro da far conoscere alle vittime l'esatta portata di ciò che è accaduto sotto la direzione di Madoff. Gli atti e le omissioni di Madoff intendevano nascondere e distorcere la reale condizione della sua compagnia e ingannare coloro che gli avevano affidato la loro ricchezza.

Quando è presente una frode finanziaria, i contabili forensi eccellono negli schemi di identificazione e nelle trame create da criminali finanziari.